Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Предоставление данных о дисквалифицированных лицах». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В армии руководителей примерно 10 тысяч дисквалифицированных «топов» — не такой уж и большой показатель. Вероятность столкнуться с дисквалифицированным руководителем оценивается многими как невысокая, поэтому нередко работодатели не проверяют своих будущих управленцев по Реестру дисквалифицированных лиц. А напрасно! Во-первых, за прием на работу дисквалифицированного лица предусмотрено прямое наказание «рублем», во-вторых, если компанией — вашим контрагентом руководит дисквалифицированное лицо, то вас могут ждать неприятности со стороны надзорных органов.
Как проверить на дисквалификацию в «ручном» режиме
Реестр дисквалифицированных лиц находится в недрах сайта налоговой инспекции, получить информацию из него можно при помощи специального поискового сервиса сайта ФНС. Для этого в нем нужно указать данные физлица (ФИО, дату рождение, название организации, ИНН организации). В случае отсутствия реквизитов, выдается весь список дисквалифицированных лиц, который, к слову, обновляется ежедневно.
За электронные сведения из реестра дисквалифицированных лиц плата не берется, а вот данные на бумаге стоят 100 рублей. Получить бумажную справку об отсутствии дисквалифицированных лиц или же справку о внесении в реестр физлица нужно на основании запроса. Запрос может быть отправлен в электронном виде через сайт ФНС, представлен в налоговую лично или по почте в любую территориальную инспекцию.
На основании запроса в течение пяти рабочих дней налоговики должны подготовить документ. Это может быть справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц либо выписка из реестра.
Дисквалифицированные лица могут дорого обойтись
Какие последствия ждут тех, кто проигнорировал дисквалификацию:
- Если дисквалифицированное лицо управляет компанией в период срока дисквалификации, ему грозит административный штраф в размере 5 тысяч рублей.
- Если работодатель заключает с дисквалифицированным лицом договор (контракт) на управление юридическим лицом, то юрлицу грозит штраф в размере до 100 тысяч рублей.
- Если руководитель компании-контрагента окажется дисквалифицированным лицом, то вас могут обвинить в непроявлении должной осмотрительности при выборе контрагента. А это, в свою очередь, грозит проверкам со стороны надзорных органов, доначислением налога на прибыль и т.п. Также договор, подписанный дисквалифицированным лицом, может быть оспорен в суде.
Документ выдает налоговая служба. Она же ведет реестр дисквалифицированных лиц. Порядок и сроки оказания услуги регулируются Административным регламентом № 177н от 30.12.2014. В нем же уточняется, где получить справку об отсутствии дисквалификации: в любом отделении ФНС или в МФЦ. Территориальное положение заявителя не имеет значения. Заявление на получение подается лично и через интернет. При обращении через портал госуслуг потребуется квалифицированная электронная подпись.
Ответ приходит в течение 5 рабочих дней. Заявитель получит:
- справку об отсутствии запрашиваемой информации, если он не дисквалифицирован;
- выписку из РДЛ, если гражданин в реестре числится;
- письмо с информацией, если гражданина в реестре идентифицировать невозможно, с описанием причины.
Реестр дисквалифицированных лиц: какие сведения может предоставить Федеральная налоговая служба
Госорган, уполномоченный на составление и ведение реестра дисквалифицированных лиц, — это ФНС России. Информацию, содержащуюся в данном реестре, может запросить любое заинтересованное лицо (п. 1 Порядка предоставления сведений…, утвержденного приказом ФНС России от 31.12.2014 № НД-7-14/700@).
Сведения представляются в виде выписки (п. 3 Порядка), содержащей следующие данные:
- дату и номер выписки;
- реквизиты вступившего в законную силу постановления или решения суда;
- название суда, вынесшего этот судебный акт;
- данные гражданина, информация о котором запрашивается (фамилию, имя, отчество, дату и место рождения);
- реестровый номер дисквалифицированного лица, срок и дату окончания соответствующего наказания.
Как проверить на дисквалификацию в «ручном» режиме
Реестр дисквалифицированных лиц находится в недрах сайта налоговой инспекции, получить информацию из него можно при помощи специального поискового сервиса сайта ФНС. Для этого в нем нужно указать данные физлица (ФИО, дату рождение, название организации, ИНН организации). В случае отсутствия реквизитов, выдается весь список дисквалифицированных лиц, который, к слову, обновляется ежедневно.
За электронные сведения из реестра дисквалифицированных лиц плата не берется, а вот данные на бумаге стоят 100 рублей. Получить бумажную справку об отсутствии дисквалифицированных лиц или же справку о внесении в реестр физлица нужно на основании запроса. Запрос может быть отправлен в электронном виде через сайт ФНС, представлен в налоговую лично или по почте в любую территориальную инспекцию.
На основании запроса в течение пяти рабочих дней налоговики должны подготовить документ. Это может быть справка об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц либо выписка из реестра.
За что могут дисквалифицировать руководителя
Дисквалифицировать могут за несколько десятков видов правонарушений. Чтобы узнать, за что дисквалифицируют чаще всего, я проанализировал данные из реестра. На октябрь 2021 года в реестре было 11 925 человек. Вот какие причины встретились чаще всего.
За налоговые нарушения. В 94,7% случаев дисквалификацию назначили директорам компаний за:
Чаще всего директоров наказывали за отсутствие организации по официальному адресу. Например, компания переехала и забыла актуализировать адрес в реестре юридических лиц. Налоговая вычислила это и наказала директора, так как именно директор должен сообщать об изменении адреса общества.
Было и такое: директор подал в налоговую ложное заявление об изменении состава участников ООО. Якобы теперь их двое, а до того единственным участником был сам руководитель. Налоговая разыскала мнимого участника, который пояснил, что он не связан с фирмой, а просто за деньги расписывался в каких-то документах. В результате директора ООО дисквалифицировали на 1 год.
За нарушения закона о банкротстве. Вторые по популярности нарушения — это связанные с неправомерными действиями при банкротстве. За них дисквалифицировали 405 руководителей компаний, это 3,39% от общего числа дисквалифицированных.
Примеры нарушений, которые совершили директора банкротящихся компаний:
За нарушения трудового законодательства. В реестре значится 53 дисквалифицированных по этой причине директора, примерно 0,5% от общего числа. Чаще всего такое наказание назначали за невыплату заработной платы, но были и случаи нарушения законодательства об охране труда.
За другие нарушения. Еще 45 директоров дисквалифицировали за невыполнение предписаний госорганов, 45 — за нарушения при управлении многоквартирными домами, 38 — за нарушения в сфере производства и оборота алкогольной и спиртосодержащей продукции, 24 — за нарушения при госзакупках.
Понятие дисквалификации
В соответствии со ст. 3.11 КоАП РФ дисквалификация заключается в лишении физического лица права замещать должности федеральной государственной гражданской службы, должности государственной гражданской службы субъекта РФ, должности муниципальной службы, занимать должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом, осуществлять управление юридическим лицом в иных случаях, предусмотренных законодательством РФ, либо осуществлять деятельность по предоставлению государственных и муниципальных услуг, либо деятельность в сфере подготовки спортсменов (включая их медицинское обеспечение) и организации и проведения спортивных мероприятий, либо осуществлять деятельность в сфере проведения экспертизы промышленной безопасности, либо осуществлять медицинскую деятельность или фармацевтическую деятельность. Административное наказание в виде дисквалификации назначается судьей.
Минимальный срок, на который дисквалифицируется лицо, — шесть месяцев, максимальный — три года.
Дисквалификация может быть применена к лицам, замещающим должности федеральной государственной гражданской службы, должности государственной гражданской службы субъекта РФ, должности муниципальной службы, к лицам, осуществляющим организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в органе юридического лица, к членам совета директоров (наблюдательного совета), к лицам, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, к лицам, занимающимся частной практикой, к лицам, являющимся работниками многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг, работниками иных организаций, осуществляющих в соответствии с законодательством РФ функции многофункционального центра, или работниками государственного учреждения, осуществляющего деятельность по предоставлению государственных услуг в области государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним и государственного кадастрового учета недвижимого имущества, либо к тренерам, специалистам по спортивной медицине или иным специалистам в области физической культуры и спорта, занимающим должности, предусмотренные перечнем, утвержденным в соответствии с законодательством РФ, либо к экспертам в области промышленной безопасности, медицинским работникам, фармацевтическим работникам.
Таким образом, дисквалификация является видом административного наказания, заключающегося в лишении права в течение определенного периода времени занимать определенные должности, в том числе осуществлять организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции в органе юридического лица.
Как получить выписку из реестра дисквалифицированных лиц?
Наша готова предложить своим клиентам услуги по предоставлению сведений, содержащихся в реестре дисквалифицированных лиц. У нас можно сделать запрос на заказ интересующих данных, и получить полный комплект документов, заверенный печатями. Мы предоставляем как выписку, так и справку об отсутствии в реестре дисквалифицированных лиц, причем в самые короткие сроки. Если для получения списка дисквалифицированных руководителей из налоговой потребуется ожидать не менее 5 рабочих дней, то «Аргументус» предоставит информацию в течение одного дня. Так что если вам срочно нужны сведения из реестра о дисквалификации без простаивания очередей в налоговой, то обращайтесь к нашим специалистам!
Проверка на дисквалификацию
Постановлением Правительства РФ от 11.11.2002 N 805 «О формировании и ведении Реестра дисквалифицированных лиц», далее — Положение о формировании и ведении реестра (в ред. 06.05.2011). Ранее такие функции выполняло Министерство внутренних дел РФ (п. 1 Постановления Правительства РФ N 483, п. 2 Положения о формировании и ведении Реестра (ред. от 08.08.2009). Однако Федеральный закон от 07.02.2011 N 3-ФЗ «О полиции» предусмотрел передачу этих функций (как непрофильных для МВД России) другому органу (ч. 1 ст. 54).
— фамилия, имя, отчество, дата и место рождения;
— полное наименование и идентификационный номер налогоплательщика организации (ИНН), в которой дисквалифицированное лицо работало во время совершения административного правонарушения, должность, которую занимало дисквалифицированное лицо в этой организации;
— статья КоАП РФ, предусматривающая административную ответственность за совершение административного правонарушения;
— наименование органа, составившего протокол об административном правонарушении;
— должность, фамилия, имя, отчество судьи, вынесшего постановление о дисквалификации;
— срок дисквалификации;
— даты начала и истечения срока дисквалификации;
— сведения о пересмотре постановления о дисквалификации.
Лицо считается исключенным из Реестра по истечении срока дисквалификации или при наличии в ФНС России вступившего в силу судебного акта об отмене постановления о дисквалификации.
ФНС России обязана вносить сведения в Реестр не позднее трех рабочих дней со дня получения копии вступившего в силу постановления о дисквалификации либо судебного акта о пересмотре постановления о дисквалификации.
Кого и за что могут дисквалифицировать?
Дисквалифицировать могут лиц, которые осуществляют организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции в органе юридического лица1 или находятся на службе (см. ниже схему первую). В результате чего они лишаются права осуществлять свою деятельность, например, по управлению организацией (см. ниже схему вторую).
При этом важно знать, что дисквалификацию как вид административной ответственности могут применить только в определенных случаях, от которых зависит, в том числе, и срок такого наказания.
Привлечь лицо к ответственности в виде дисквалификации можно не позднее одного года с того дня, когда было совершено правонарушение (при длящемся правонарушении – не позднее одного года со дня, когда его обнаружили). Назначает наказание суд. Исполнить его постановление нужно немедленно (ст. 32.11 КоАП РФ).
Выписка из реестра дисквалифицированных лиц
Информация, что имеется в ЕГР ФНС, имеет открытый доступ и с ней может ознакомиться любой желающий.
Федеральный госорган, что уполномочен заниматься ведением госреестра дисквалифицированых лиц, помещает находящуюся в ЕГР информацию на собственном официальном вебсайте в интернете.
ВажноСтоит отметить, что при востребовании информации, которая содержится в ЕГР и выкладывается на вебсайте налогового госоргана, не потребуется вносить денежную плату, это делается абсолютно бесплатно.
Выписка с интересующей информацией может быть предоставлена непосредственно физ.лицу, если он предъявит удостоверяющий его личность документ (паспорт), наделенному соответствующими полномочиями представителю компании либо гражданина, если он предъявит удостоверяющий личность документ (паспорт), а также документ, что подтвердит наличие у него этих полномочий.
Также информация может быть запрошена судом, если это требуется для принятия решения в ходе судебного разбирательства. Запрос отправляется непосредственно в налоговый госорган Российской Федерации.
Сведения, которые содержатся в госреестре дисквалифицированых лиц, могут быть запрошены и другими ведомствами для того, чтобы оказать государственные либо муниципальные услуги, при этом используется для передачи данных РСМЭВ.
Что из себя представляет эта справка?
Справка об отсутствии дисквалификации является официальным документом, заверенным ИФНС, подтверждающим отсутствие каки–либо ограничений на дальнейшую работу конкретного гражданина. Если в отношении заявляющего субъекта есть действующие дисквалификационные ограничения, он получает не справку из реестра, а выписку о наличии сведений о нем в реестре дисквалифицированных лиц. При этом сведения из реестра дисквалифицированных лиц предоставляются ИФНС на возмездной основе. Для этого заявителю необходимо предоставить только собственные ФИО и дату рождения или его ИНН. По общему законодательно утверждённому правилу дисквалификация назначается только в судебном порядке на срок до 3 лет. После снятия ограничений все предпринимательские и профессиональные действия, ранее запрещённые, становятся доступны.
Справка из реестра дисквалифицированных лиц может потребоваться гражданину в ряде случаев, в частности:
- При создании новой компании или регистрации ИП;
- При реорганизации фирмы;
- При устройстве на новую работу;
- При заключении некоторых категорий сделок;
- В иных случаях, предусмотренных нормами действующего законодательства.
Если судебное решение о дисквалификации лица вступает в законную силу, в отношении него перестают действовать договорные отношения на осуществлении им управленческой деятельности. Когда другая компания заключает трудовой договор с лицом, имеющим ограничение на руководящие должности, она рискует получить серьёзные штрафы.
Дисквалификация и реестр дисквалифицированных лиц – когда применяется и для чего предназначен
Дисквалификация является разновидностью административных наказаний. Постановление о дисквалификации должно быть исполнено немедленно дисквалифицированным лицом сразу после вступления постановления в законную силу. Исполнение судебного постановления реализуется путем прекращения договора (контракта) с дисквалифицированным лицом.
Дисквалификация заключается в лишении физического лица права замещать должности федеральной государственной гражданской службы, должности в исполнительном органе управления юридического лица, входить в совет директоров (наблюдательный совет), осуществлять предпринимательскую деятельность по управлению юридическим лицом и др.
Она устанавливается на срок от шести месяцев до трех лет.
Перед тем, как заключать договор на руководящую должность уполномоченное лицо обязано запросить информацию о наличии дисквалификации физического лица ФНС России.
Как проверить директора в реестре дисквалифицированных лиц ФНС
При покупке или выборе фирмы с лицензией на реставрацию, на отходы или на фармацевтическую деятельность для заключения контракта важно проверить учредителя и руководителя на предмет дисквалификации. Это обязательно в случаях:
- если вы намереваетесь заявить расходы при расчетах с фирмой для получения налогового вычета (дисквалификация директора фирмы-контрагента автоматически означает отказ в вычете, доначисление налогов, а также подозрение в связях с );
- вы собираетесь купить готовую фирму с лицензией (в случае оформления сделки с дисквалифицированным лицом договор будет признан недействительным);
- вы планируете заключить дорогостоящий контракт, если фирма выиграла аукцион или конкурс в ходе закупочных процедур.
Проверка руководителя осуществляется в реестре дисквалифицированных лиц ФНС. Это открытая база данных обо всех учредителях и директорах, в отношении которых судом вынесен запрет на осуществление руководства юридическим лицом на срок от полутора до трех лет. Реестр ведется налоговиками с 2012 года и открыт для всеобщего доступа по этой ссылке.
Справка о дисквалификации — что это такое
Российским законодательством предусмотрена возможность применения специального вида административного наказания — дисквалификации. Такое наказание предусматривает ограничение человека в праве занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью. При этом определенные санкции могут быть предъявлены в случае трудоустройства дисквалифицированного сотрудника и по отношению к работодателю.
Чтобы регламентировать этот вопрос и позволить работодателям не нести дополнительных рисков, законодательством предусмотрена возможность получения сведений о том, является ли конкретное лицо подвергнутым дисквалификации или нет. Содержатся все сведения о дисквалифицированных лицах в особом списке, который находится в ведении Федеральной налоговой службы. Непосредственно о реестре дисквалифицированных лиц можно прочитать в отдельной статье.
Следует отметить, что непосредственно справки об отсутствии дисквалификации, как юридически значимого документа и документа в принципе, выдаваемого налоговой, не существует. Вместо этого документальным подтверждением отсутствия действующего административного наказания в виде дисквалификации является выписка из реестра. Однако чаще всего в разговорной речи эту выписку называют именно справкой.
Сейчас у работодателей фактически нет необходимости требовать предоставления справки об отсутствии дисквалификации. Работодатель сам может проверить наличие или отсутствие соискателя в списке дисквалифицированных лиц на сайте налоговой. Либо — может заказать выписку по интересующему человеку с уплатой госпошлины в 100 рублей.
Однако несмотря на эту информацию, многие работодатели до сих пор практикуют требование выписки именно от соискателей. С точки зрения законодательства, такая выписка не является обязательным для трудоустройства документом, но тем не менее, работодатель всегда имеет определенные рычаги воздействия и может отказать соискателю в трудоустройстве. Поэтому на практике, часто именно соискателю следует знать, как получить справку об отсутствии дисквалификации из налоговой.
Алгоритм получения данных о дисквалификации
Итак, перед заключением трудовых отношений с лицом, претендующем на руководящую должность, нужно проверить информацию о нем в реестре дисквалифицированных лиц. Для этого необходимо направить в инспекцию запрос. В запросе обязательно указать такие реквизиты, как:
- ФИО, дату и место рождения лица, обратившегося с запросом (при обращении юридического лица — дополнительно полное наименование, ОГРН, ИНН юридического лица — инициатора запроса);
- ФИО, дату и место рождения лица, о котором запрашивается информация;
- удобный способ получения информации лично, по почте (с указанием адреса).