Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Занятость, налоги и ответственность: как новый закон изменит рынок такси». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Для перевозки пассажиров в легковом транспорте нужно разрешение, что подтверждает готовность автомобиля для транспортировки не только багажа, но и людей. Выдается эта лицензия водителям, которые решили получить дополнительный заработок, оказывая услуги такси. Также лицензия обязательно должна быть у индивидуальных предпринимателей и юридических лиц.
Система ЕНВД для такси
Важно: с 2021 года ЕНВД такси больше не актуален! Те, кто ранее работал на этой системе налогообложения, должны теперь рассмотреть другие варианты.
До этого момента на системе ЕНВД работали многие таксопарки, поскольку она была до определенной степени выгодна: подходила для небольших служб такси (до 20 машин и до 100 водителей, трудоустроенных непосредственно в службе такси). Налог при этом рассчитывался по-разному для того или иного региона и мог быть понижен за счет страховых выплат. И даже то, что ЕНВД как система не действовала в Москве, не лишало ее популярности.
В 2021 года ЕНВД отменяют не только в такси, но и во всех других сферах деятельности, поскольку при всех вышеперечисленных плюсах были и не менее весомые минусы:
-
Для бизнеса с небольшим доходом система была нерентабельной;
-
При применении ЕНВД итоговый финансовый результат сложно было спрогнозировать;
-
Эту систему нередко применяли при дроблении бизнеса, чтобы уйти от более крупных налоговых выплат.
Еще на старте бизнес идеи открытия своего такси вам необходимо учитывать расходы на рекламу. Визитки, объявления на столбах. Ваша цель чтобы как можно большее количество людей получило номер телефона вашей службы.
Тут стоит также понимать, что креативными и оригинальными идеями также можно привлечь клиентуру. Ваша цель – выделиться из толпы. Самое быстрое такси, или же каждая пятая поездка бесплатно и другие вещи в этом роде, могут стимулировать клиентов выбирать именно ваше такси.
Почему мы акцентируем внимание на номере телефона? Если номер легкий, а название фирмы легко запоминается, то таким образом вы существенно повышаете шанс привлечения дополнительных клиентов. К примеру проходя по городу человек увидел авто с вашим номером телефона, например в формате нескольких одинаковых цифр и запомнил их.
В будущем, если ему нужно будет вызвать такси, первое что он вспомнит, так это ваш номер телефона. Сложные телефонные номера и безликие службы такси, не применяя этих маркетинговых шагов, частично разрушают свой бизнес.
Более того, если у вас есть возможность, постарайтесь сделать патент на название своей компании такси, чтобы в будущем конкуренты не смогли работать под именем вашего бренда, и вы могли отстаивать свои права в том же суде. С этой задачей, лучше всего обратиться в юридическую компанию.
Еще одним вариантом рекламы могут быть онлайн сервисы и каталоги. А также собственный сайт с подключением контекстной рекламы.
Выcoкaя кoнкypeнция в cфepe тaкcи зacтaвляeт влaдeльцeв бизнeca иcпoльзoвaть paзличныe мeтoды пpивлeчeния клиeнтoв. Чтoбы yвeличить их кoличecтвo, cтoит:
- coтpyдничaть c pecтopaнaми, клyбaми, кaфe, пpoдyктoвыми мaгaзинaми – oни мoгyт paздaвaть визитки тaкcи или cкидoчныe кapты;
- paзмecтить peклaмy нa paдиo, штeндepaх, peклaмных щитaх, в TЦ и в интepнeтe (в ocoбeннocти в coциaльных ceтях);
- pacклeивaть oбъявлeния, paздaвaть лиcтoвки;
- пpoвoдить aкции co cнижeниeм cтoимocти пoeздoк в oпpeдeлeннoe вpeмя или дни (кoгдa люди пoльзyютcя ycлyгaми тaкcи нe тaк aктивнo), нo этo пpидeтcя coглacoвывaть c вoдитeлями.
Для мaшин мoжнo зaкyпить шaшки и нaклeйки c лoгoтипaми, чтoбы oни были yзнaвaeмыми. В мoмeнт зaпycкa нa peклaмy мoжeт yйти oт 50 000 pyблeй.Пpидeтcя aктивнo вклaдывaтьcя в нee и пepвыe 2 мecяцa. Пoтoм бaзa клиeнтoв бyдeт нapaбoтaнa и мoжнo бyдeт cнизить зaтpaты нa пpoдвижeниe.
Как получить лицензию
Ответственность за выдачу лицензий на таксомоторную деятельность лежит на Министерстве транспорта РФ. Необходимо подать заявление установленного образца и ожидать ответ. Сделать это можно через МФЦ или портал госуслуг, рассчитанному на работу с жителями Москвы и московской области. Прием заявлений ведется в разделе «Услуги перевозки…». Вы можете получить лицензию как ИП, так и без оформления ИП. Обязательными условиями является:
- Водительский стаж не менее 5 лет.
- Наличие справки о несудимости.
- Определенный цвет автомобиля (для Москвы — желтый, для области — белый).
- Наличие таксометра.
- Боковая разметка в виде «шашечек».
- Фонарь с желтым или оранжевым цветом.
Требования агрегаторов для таксопарков
Мы собрали в таблицу требования, которые выдвигают ведущие агрегаторы на рынке такси к таксопаркам, которые хотят заключить с ними договор на обслуживание.
| Яндекс такси | Uber | Gett | |
| Требования к водителю | Возраст от 23 лет Гражданство РФ Водительский стаж от трех лет Отсутствие судимостей Опрятность, аккуратность, уважение к клиентам Хорошее владение русским языком Хорошее знание города Прохождение обучения в компании со сдачей экзамена. | Возраст от 21 года Гражданство РФ или СНГ Наличие водительского удостоверения Водительский стаж от трех лет Отсутствие судимостей Опрятность, аккуратность, уважение к клиентам Хорошее знание города Прохождение обучения в компании. | Возраст от 21 года Гражданство РФ или СНГ Наличие водительского удостоверения Водительский стаж от трех лет Отсутствие судимостей Опрятность, аккуратность, уважение к клиентам Хорошее знание города Прохождение обучения в компании со сдачей экзамена. |
| Требования к автомобилю | Отечественный или иномарка Наличие четырех дверей или более Среднерыночная стоимость от 400 000 рублей Возраст не старше 10 лет (старше — только в исправном состоянии и при прохождении техосмотра) Исправное техническое состояние, презентабельный внешний вид. | Только иномарка Наличие четырех дверей или более Возраст не старше 10 лет Исправное техническое состояние, презентабельный внешний вид. | Только иномарка Наличие четырех дверей или более Возраст не старше 5 лет Исправное техническое состояние, презентабельный внешний вид. |
| Комиссия с заказов | До 20% | 20% | От 17% |
| График выплат | Ежедневно | Ежедневно или еженедельно | Ежедневно или еженедельно |
| География присутствия | Вся РФ, включая Крым. | Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск, Екатеринбург, Казань, Омск, Уфа и еще 24 города. | Москва, Санкт-Петербург, Новосибирск, Владивосток, Хабаровск, Калининград и еще 70 городов. |
| Дополнительно | Бесплатное обучение водителей Спецпредложения для развития таксопарков Приложение — только для Android. | Распределение заказов не зависит от рейтинга. | Можно заранее планировать схемы. |
Итак, мы уже подсчитывали, сколько может заработать таксист-одиночка в среднем городе России — ок. 30 тыс. рублей. В городе миллионнике — примерно 45 тыс. рублей, в Москве, Петербурге — до 70 тыс. рублей.
Если исходит из этих цифр, то владелец таксопарка в 20 машин в среднем городе будет получать примерно 15 тыс. от одной машины в месяц, значит 300 тыс. от всего своего парка, в большом городе — 450 тыс. в месяц со всего автопарка, в Москве примерно 700 тыс. рублей.
Конечно, владельцы бизнеса находят возможности увеличивать свои доходы за счет рекламы и рекламных контрактов, сокращать расходы на топливо, переоборудовав автомобили на использование газа вместо бензина и тд. Но это индивидуальное решение для каждого владельца бизнеса.
Подготовка к началу работы
Перед тем, как открыть бизнес и приступить к работе с клиентами, нужно провести специальную подготовку.
В каждом автомобиле должны быть:
- информация об ИП-перевозчике;
- фотография водителя и его данные;
- информация об органе, контролирующем деятельность такси, с контактами для жалоб и предложений;
- разрешение на оказание услуг по перевозке пассажиров;
- правила перевозки легковыми автомобилями граждан и багажа (устанавливаются местными властями);
- действующее заключение медицинского осмотра водителя;
- путевой лист, в котором содержится информация о медицинском осмотре водителя и техосмотре транспортного средства;
- полис ОСАГО;
- действующий талон технического осмотра.
Что потребуется ИП для открытия службы такси
Первое — зарегистрировать предпринимательское право и получить разрешение. Дело это нехитрое. Вам нужно будет подать заявление в федеральную налоговую службу.
Одним из пунктов заявления будут выбранные коды ОКВЭД. Для службы такси, это
60.22 — деятельность такси, которая позволяет предоставлять услуги по перевозке пассажиров.
И
60.23 — деятельность другого сухопутного транспорта.
Второй пункт понадобится для последующего расширения коммерческого дела. Так вам будет доступна массовая перевозка по договору. Никто также не запрещает выбрать большее количество кодов по своему усмотрению. Так, было бы полезным для дальнейшей деятельности открыть ещё и грузоперевозки.
К вопросу — почему стоит сразу определяться с ОКВЭД, учитывая стратегию будущего развития фирмы — выбор кодов бесплатен только при первичной регистрации ИП. В дальнейшем установление дополнительных возможностей будет обходиться вам в определённую сумму за каждый вид услуги.
Раньше открывать службу такси было позволено лишь тем, у кого имелся в наличие автомобиль. После 2012 года лицензированная возможность перешла и к автопаркам с транспортными средствами на договоре аренды, которые управлялись по доверенности.
Посчитаем выгоду на примерах
С финансовой точки зрения, стать индивидуальным предпринимателем и подключиться к агрегаторам напрямую — более выгодно. Особенно для тех, кто рассматривает данный вид деятельности в качестве основного заработка и планирует ежемесячно, и регулярно получать ≈ 100 тысяч рублей. То же и по получению прибыли от сдачи авто в аренду.
Такой заработок позволит быстро выйти в прибыль относительно расходов по созданию ИП.
Для наглядности проведем сравнение расходов по налогам при различных системах налогообложения.
Ниже условный пример. Возьмем ИП Игоря, который совершает поездок или получает прибыль от сдачи авто в аренду на 100 000 ₽ в месяц. Сравним ИП, которые работают как: самозанятый, через ИП по упрощенной системе налогообложения (УСН) и ИП на патенте.
Ип таксиста система налогообложения
Для указания ОКВЭД такси подойдет код 60.22 — деятельность такси.
Срок действия данного документа общий и составляет 5 лет. Возможность оформить лицензию на меньший срок отсутствует.
Еще один вопрос, который лучше решить сразу при регистрации, — выбор налогового режима для вашего бизнеса. Подробнее о налогообложении, достоинствах и недостатках налоговых режимов, вы можете прочитать статьи на нашем сайте. Для налогообложения такси мы рекомендуем один из специальных режимов: ЕНВД, патентную систему налогообложения или УСН.
При этом, следует обратить внимание на ограничения для применения этих режимов.
Так, ЕНВД может применяться только ИП или ООО, которые обладают не более чем 20 транспортными средствами для осуществления перевозок. Если же вы подходите под условия применения этих режимов, то для того чтобы определить наиболее подходящий для себя режим, нужно сделать расчет налогового бремени на каждом из режимов.
Теперь это можно сделать с помощью сервиса на сайте ФНС России. Покажем на примере, как рассчитать размер налогового бремени для такси.
Какое налогообложение выбрать для такси
Упрощенная система налогообложения — один из самых популярных спецрежимов среди начинающих предпринимателей.
А рассмотрим отличия ОСНО от УСН. Какая система налогообложения лучше, традиционная или упрощенная? Какая выгоднее? Если вы не подавали заявления о выборе системы налогообложения, то по умолчанию считается, что компания работает именно на ОСНО.
Нет никаких ограничений для применения.
Таких систем две. Вот как правильно сделать между ними выбор? В России существует пять систем налогообложения: общая (ОСН), упрощенная (УСН), единый налог на вмененный доход (ЕНВД), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) и патентная система. Универсальной считается общая система. Но она слишком сложна для небольшого бизнеса в самом начале пути.
ЕНВД планируется отменить с 2022 года, поэтому начинать работу на этой системе бесперспективно.
ЕСХН применяется только в случае, если доля сельскохозяйственной деятельности в общем бизнесе составляла не менее 70%.
Фактически начинающим предпринимателям остается выбирать между двумя видами упрощенной системы налогообложения (УСН) и патентом. У ОСН есть одно неоспоримое преимущество — никаких ограничений на вид деятельности.
Ответственность агрегаторов и безопасность перевозок
Одной из наиболее ожидаемых рынком норм является возможность работать в такси самозанятым водителям. Сейчас 67% выручки на рынке приходится на легальных водителей, 8,2% из них выбирают налоговый режим самозанятости. Но есть нюанс.
«Для соблюдения юридических процедур самозанятые вынуждены сначала оформлять ИП, и только после этого могут применять этот налоговый режим. Хотя он действует уже с 2019 года и активно используется на рынке, законодательство это не учитывает и создает дополнительный барьер для входа в отрасль», — поясняет Наталия Лозинская.
Новый законопроект предусматривает для самозанятых возможность работать в такси и арендовать авто в таксопарке, не создавая ИП. При этом самозанятые смогут работать только через агрегаторы такси, с ними же они будут разделять ответственность в случае ДТП.
«Вполне может произойти ситуация, что водитель-самозанятый не сможет возместить ущерб, причиненный в результате аварии пассажиру. Теперь законом будет предусмотрено, что ответственность несет также агрегатор. Это заставит службы заказа такси внимательно относиться к тому, соответствует ли водитель тем требованиям, которые прописаны в законопроекте, и передавать заказы только легальным водителям», — объясняет сопредседатель «Деловой России» Антон Данилов-Данильян.
Ответственность агрегатор будет нести не только в случае работы с самозанятыми, но и в ситуациях, когда перевозку осуществляет юридическое лицо — таксопарк. В таком случае, пассажир будет вправе предъявить требование о компенсации к агрегатору и таксопарку как совместно, так и к любому из них в отдельности — притом как полностью, так и в части долга.
Региональные реестры такси
Еще одно нововведение, которое призвано сделать отрасль максимально прозрачной: создание отдельных региональных реестров. Сейчас данные о работе отрасли в регионах собираются по-разному, и чаще они собраны либо частично, либо вовсе отсутствуют, так как нет единой формы, в которой они должны быть представлены.
«В результате, если кто-то из регулирующих органов захочет посмотреть на статистику по отрасли — он просто не сможет это сделать быстро и комфортно. Отсюда вытекают и проблемы с регулированием, и проблемы с оценкой ситуации в отрасли, и непонимание, какие задачи перед ней стоят в первую очередь», — объясняет инициативу главный аналитик ассоциации «Цифровой транспорт и логистика» Андрей Ионин.
Прямой партнер Яндекс Такси: ИП на личном автомобиле
У многих водителей возникает интерес к вопросу, как стать прямым партнером в такси от Яндекса, если уже есть свой личный автомобиль, есть желание работать именно на нем и возможно ли это в принципе.
Ответ будет утвердительным: да, можно, если претендент и его автомобиль будут соответствовать строгим требованиям перевозчика. Перед тем, как устраиваться на работу в Яндекс, водитель должен получить статус индивидуального предпринимателя, который даст ему право получить лицензию. Только после этого он будет официально трудоустроен в компании.
Чтобы обзавестись лицензией или в случае, если возникли проблемы с ее получением, нужно обратиться в Росгостакси или другую подобную организацию, специалисты которых помогут в кратчайшие сроки оформить столь важный документ, без которого устроиться на работу в Яндекс Такси невозможно.
В таких компаниях можно воспользоваться возможностью и приобрести полностью весь пакет услуг, который включает в себя оформление лицензии, получения права считаться ИП и даже подключиться к Яндекс-перевозчику без лишних проблем.
Помощь любому бизнесу от “Модулькассы”
Каждому ИП или ООО для успешного ведения дел понадобится использование ККТ. “Модулькасса” предлагает различные решения для вашего бизнеса. В разделе “Касса” можно подобрать нужное кассовое оборудование, ознакомиться с тарифами и услугами, а также выбрать онлайн кассу, подходящую для любой франшизы.
Работать с “Модулькассой” удобно и просто. Однако в случае возникновения каких-либо вопросов по услугам или функциям контрольно-кассовой техники, можно всегда обратиться в службу технической поддержки за разъяснениями.
Для чего нужна лицензия на такси
Лицензия (разрешение) на такси нужна, прежде всего, в целях обеспечения правил безопасности дорожного движения, сохранности пассажиров во время их перевозки и идентификации своего (арендованного) автомобиля среди других такси. Так, согласно п. 16 ст. 9 Закона РФ No 69-ФЗ, легковое такси должно:
- иметь на кузове (по бокам кузова) квадраты 2 цветов (черный + еще 1 один), чередующихся в шахматном порядке;
- соответствовать определенному цвету кузова, установленном региональным законом;
- иметь опознавательный фонарь, который устанавливается сверху на крыше. Цвет фонаря — оранжевый;
- оснащено таксометром — если плата за поездку на такси определяется по фактическому расстоянию перевозки клиента и (или) по времени поездки на такси.
Водителем такси вправе быть только тот гражданин, у который общий водительский стаж составляет 3 года как минимум.
Также, ИП на такси обязаны:
- Своевременно проводить ремонт и техобслуживание легкового такси.
- Проверять тех. состояние автомобилей перед их выпуском на линию.
- Следить за проведением предрейсового медосмотра водителей (или проходить такой медосмотр самостоятельно, если ИП сам крутит баранку).
Разрешения и документы
Для открытия службы такси нужно оформить ООО или ИП. Для упрощения задачи можно воспользоваться услугами фирм, которые не только подадут за вас заявление, но и изготовят печать и откроют расчетный счет.
Стоимость такой услуги для ИП составит примерно 3 000 ₽, а для общества с ограниченной ответственностью – около 10 000 ₽. Не забудьте выбрать название до того, как отправитесь в налоговую.
Для ИП оптимальным режимом налогообложения будет УСН (упрощенная система налогообложения). Предприниматель может по выбору платить 6% от дохода или 15% от разницы между доходами и расходами. Помимо налогов каждый бизнесмен платит взносы в Пенсионный Фонд и Фонд Социального Страхования.
Еще одна статья расходов – получение лицензии на перевозку на такси для каждой из машин. Согласно закону о такси №69-ФЗ, ее обязаны получать как службы такси, так и индивидуальные перевозчики.
Разрешение оформляется в Федеральной службе по надзору в сфере транспорта и стоит примерно 3 000 – 4 000 ₽. Каждый водитель должен самостоятельно пройти процедуру. В случае перевозки пассажиров без документа водителю выписывают штраф в размере 5 000 ₽. Срок действия лицензии – 5 лет.
Итого: расходы на регистрацию бизнеса составят 3 000 – 10 000 ₽ в зависимости от формы управления плюс оплата лицензии на каждое транспортное средство. Если водители работают на собственных авто в качестве ИП, то они оплачивает разрешение из своих средств.