Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налогообложение такси от а до я какую систему налогов выбрать для такси». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Такси включает в суть своего действия не только услуги по транспортировке людей. Также туда относится и перевозка небольшого по размеру груза. Само дело причисляют к разделу общественного транспорта. Схема работы с потребителем — проста. Оплачивается по факту выполненный заказ по стоимости изначального расчёта, либо же по накрутке счётчика. Внутренний регламент — у каждой фирмы свой, однако общее для всех правило — автомобиль, задействованный в перевозке должен обязательно пройти ТО и соответствовать нормам безопасности.
Ип таксиста система налогообложения
Для указания ОКВЭД такси подойдет код 60.22 — деятельность такси.
Срок действия данного документа общий и составляет 5 лет. Возможность оформить лицензию на меньший срок отсутствует.
Еще один вопрос, который лучше решить сразу при регистрации, — выбор налогового режима для вашего бизнеса. Подробнее о налогообложении, достоинствах и недостатках налоговых режимов, вы можете прочитать статьи на нашем сайте. Для налогообложения такси мы рекомендуем один из специальных режимов: ЕНВД, патентную систему налогообложения или УСН.
При этом, следует обратить внимание на ограничения для применения этих режимов.
Так, ЕНВД может применяться только ИП или ООО, которые обладают не более чем 20 транспортными средствами для осуществления перевозок. Если же вы подходите под условия применения этих режимов, то для того чтобы определить наиболее подходящий для себя режим, нужно сделать расчет налогового бремени на каждом из режимов.
Теперь это можно сделать с помощью сервиса на сайте ФНС России. Покажем на примере, как рассчитать размер налогового бремени для такси.
Какое налогообложение выбрать для такси
Упрощенная система налогообложения — один из самых популярных спецрежимов среди начинающих предпринимателей.
А рассмотрим отличия ОСНО от УСН. Какая система налогообложения лучше, традиционная или упрощенная? Какая выгоднее? Если вы не подавали заявления о выборе системы налогообложения, то по умолчанию считается, что компания работает именно на ОСНО.
Нет никаких ограничений для применения.
Таких систем две. Вот как правильно сделать между ними выбор? В России существует пять систем налогообложения: общая (ОСН), упрощенная (УСН), единый налог на вмененный доход (ЕНВД), единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН) и патентная система. Универсальной считается общая система. Но она слишком сложна для небольшого бизнеса в самом начале пути.
ЕНВД планируется отменить с 2022 года, поэтому начинать работу на этой системе бесперспективно.
ЕСХН применяется только в случае, если доля сельскохозяйственной деятельности в общем бизнесе составляла не менее 70%.
Фактически начинающим предпринимателям остается выбирать между двумя видами упрощенной системы налогообложения (УСН) и патентом. У ОСН есть одно неоспоримое преимущество — никаких ограничений на вид деятельности.
Плюсы и минусы перевозки пассажиров
Существует и разделение транспорта на бюджетный, средний и люксовый классы. И услуги варьируются также исходя из этого фактора. Помимо стандартного извоза можно встретить специализированные варианты, например, такси для инвалидов. В таком случае такси дополнительно оснащается или укомплектовывается необходимыми средствами.
Есть те, кто работают с координаторами-диспетчерами, а также те, кто пользуются только GPS-навигаторами и ПО фирмы, которое автоматически рассчитывает стоимость поездки по километражу и простоям. У каждого предпринимателя свой подход.
Но посмотрим, какие основные достоинства и недостатки этого вида бизнеса можно выделить.
Система ЕНВД для такси
Важно: с 2021 года ЕНВД такси больше не актуален! Те, кто ранее работал на этой системе налогообложения, должны теперь рассмотреть другие варианты.
До этого момента на системе ЕНВД работали многие таксопарки, поскольку она была до определенной степени выгодна: подходила для небольших служб такси (до 20 машин и до 100 водителей, трудоустроенных непосредственно в службе такси). Налог при этом рассчитывался по-разному для того или иного региона и мог быть понижен за счет страховых выплат. И даже то, что ЕНВД как система не действовала в Москве, не лишало ее популярности.
В 2021 года ЕНВД отменяют не только в такси, но и во всех других сферах деятельности, поскольку при всех вышеперечисленных плюсах были и не менее весомые минусы:
-
Для бизнеса с небольшим доходом система была нерентабельной;
-
При применении ЕНВД итоговый финансовый результат сложно было спрогнозировать;
-
Эту систему нередко применяли при дроблении бизнеса, чтобы уйти от более крупных налоговых выплат.
Требования к водителю и автомобилю
Чтобы не столкнуться с отказом госорганов в открытии службы такси, нужно заранее проконтролировать соответствие машин и водителей действующим требованиям:
- Минимальный стаж работы для таксиста — 3 года (непрерывный) или 5 лет (общий).
- Водители обязаны регулярно проходить медосмотр.
- Требования к машинам (цвет, оформление) устанавливаются регионами самостоятельно.
- Автомобили обязательно оснащаются таксометрами — устройствами, фиксирующими расстояние для расчета оплаты. Даже если тариф фиксированный, власти могут настоять на использовании прибора.
- ИП должен обеспечить своевременный сервис и ремонт автотехники.
- Машины такси проходят техосмотр каждые полгода.
- В салоне должны присутствовать сведения об ИП и самом водителе.
Перед каждым рейсом должны выполняться медосвидетельствование водителей и проверка технического состояния транспорта.
Порядок получения разрешительной документации
Пассажирские перевозки это одно из направлений занятий, которым предприниматель не может заниматься без предварительного разрешения Ространснадзора. Поэтому любой организатор перевозок пассажиров должен заранее поинтересоваться, как оформить лицензию на такси.
Так как большинство такси это легковые авто на 4 пассажира, то Ространснадзор выдает только разрешение. Автомобилю требуется полноценная лицензия, если в нём от 8 сидячих мест.
Важно! На каждую машину в таксопарке должно быть оформлено либо разрешение или лицензия. Срок действия документа равен 5 годам, а место действия ограничено одним субъектом страны. Из-за такого ограничения таксисты не могут доставлять людей в любые города России, а только в те, между которыми заключено соглашение.
Что такое лицензия на такси и где ее получить?
Вопрос лицензия такси – где получать, волнует многих автомобилистов. Оформить ее можно только в официальном отделении Министерства транспорта у вас в регионе. Перед этим ип, чтобы получить лицензию на такси, нужно зарегистрировать обязательно. Такси лицензия штраф получить достаточно легко, об этом мы поговорим немного позже. Для полного понимания, что нужно оформить именно в вашем случае, нужно разграничить два понятия: разрешение и лицензия. С виду они взаимодополняющие, но по факту это не совсем так. Помните, такси без лицензии невозможно и губительно для вашего финансового кошелька.
Лицензия дает право перевозить пассажиров по городу и за ним. Получение данного документа возможно только компанией, которая перевозит клиентов по заданному маршруту в количестве больше восьми, как пример можно привести маршрутное такси. Лицензия на такси цена не настолько большая, на нее можно выделить средства. Аннулирование документа в ряде случаев тоже возможно, но оформить лицензию на такси без ип – нет.
Разрешение выдается для личных перевозок, когда вы выполняете заказ в ограниченном количестве клиентов, тогда лицензия на такси не нужна. После его оформления вы сможете перевозить одного или нескольких человек в личном авто или заниматься перевозкой груза.
Размер штрафа за отсутствие лицензии на такси
Если вы осуществляйте свою деятельность по перевозке людей нелегально, то можете получить штрафы за свою работу. Физическое лицо платит около двух тысяч рублей, должностное около четырех, а юридическое около сорока тысяч рублей. Всегда возите с собой разрешение на работу, в любой момент вас может остановить на дороге сотрудник ДПС, и попросить его показать. Если документ есть, но не с собой, то вас ждет штраф около пяти тысяч рублей. Да, он не такой большой, какой мы указывали выше, но все равно такая финансовая потеря тоже портит настроение на весь рабочий день.
Получить юридическую помощь по вопросам получения лицензии на такси можно на нашем сайте.
Чем привлекателен агрегатор?
Зачастую малоизвестные агрегаторы предлагают за несколько сотен тысяч рублей организовать бизнес в такси. Каждый предприниматель должен представлять риски и возможные финансовые потери, обращаясь к подобному франчайзеру. Известные же агрегаторы, например «Яндекс» и Uber, при заключении договора предполагают использование собственного ПО, в том числе мобильных сервисов по заказу авто. Это важно, поскольку сегодня практически у каждого ребенка есть смартфон с доступом в интернет. Именно применение данных программ с каждым годом все больше вытесняет с рынка «классических» таксистов и диспетчеров. Вдобавок, опытный франчайзер способен точно спланировать сроки окупаемости и прибыль предпринимателя, а подробные инструкции и рекомендации избавят владельца от запросов в сети «как открыть яндекс такси?».
Реклама бизнеса на службе такси
Продвижение собственной службы такси может быть самым разным: сайт в интернете, вывески на улицах, раздача флаеров в ресторанах и в барах, приобретение баннеров в соцсетах, траты на SEO-продвижение. Сотрудничество с интернет-сервисами (например, с «Яндекс.Такси») несколько уменьшит прибыль (5 процентов с каждого выполненного таксистом заказа), зато увеличит число поездок, сделает бренд более узнаваемым. Когда я в институтские годы пробовал себя в этой сфере мы распечатали тонну визиток и раздавали их прохожим и это кстати дало свои плоды.
Размер штрафа за отсутствие лицензии (разрешения) на такси
За нелегальную работу такси предусмотрены штрафы:
- для физических лиц — от двух до двух с половиной тысяч рублей.
- для должностных лиц — от четырёх до пяти тысяч рублей.
- для юридических лиц — от сорока до пятидесяти тысяч рублей.
Перечень услуг – чем еще привлечь клиента
Конкурентные преимущества такси помогут сформировать базу лояльных клиентов. Однако для привлечения новых лиц необходимо подумать над расширением предоставляемых услуг. Кроме простых пассажирских перевозок можно предложить следующие:
- доставка и перевозка товаров (включая доставку документов, подарков, цветов, продуктов);
- предварительный заказ машины (для клиентов, заключающих договор на длительной срок, могут быть предусмотрены скидки и бонусы);
- (водитель доставляет пассажира на его машине с банкета или праздника);
- трансферы в аэропорты, вокзалы, встреча клиентов;
- доставка детей в детские сады, школы, кружки и секции;
- услуга извоза животных;
- вывоз мусора.
Дополнительно стоит предусмотреть наличие детских автокресел в машине. Тогда водитель сможет безопасно перевозить детей. Наличие Wi-Fi, караоке и других удобств будет дополнительным плюсом для клиента.
Для работы службы такси потребуются диспетчера. Им лучше работать посменно. Идеально будет организовать 3 смены по 12 часов, в каждой будет трудиться по 2 человека. Этого будет достаточно для обслуживания 3 машин.
На работу также стоит нанять грамотного бухгалтера, который будет помогать решать вопросы с водителями. Последние фактически не будут значиться работниками автопарка. Они будут клиентами, оплачивающими услуги диспетчерской. В этом есть сразу несколько плюсов:
- не нужно делать страховые взносы за них и сдавать отчетность;
- нет затрат на покупку автомобилей;
- прибыль гарантирована условиями договора;
- высокая рентабельность предприятия;
- легко нарастить объемы, увеличив количество диспетчеров и заключив договора с новыми водителями;
- не нужно получать лицензию на оказание услуг (их получают сами водители, выступая в качестве ИП).
Нанимать водителей и закупать автомобили есть смысл лишь в случае наличия больших стартовых инвестиций и опыта работы в сфере. Можно попробовать арендовать машины, но тогда увеличатся риски возможных простоев и усложнится процесс регистрации и оформления разрешительных документов.